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Guía ecommerce Manual para principiantes

Cómo crear una tienda online sin ser autónomo en España

Por Tiempo de lectura: 5 minutos

Que el comercio electrónico es un tipo de negocio a la alza lo sabe ya todo el mundo. Solo en España, las transacciones comerciales superaron los 3.000 millones de euros en el cuarto trimestre de 2017. Y las previsiones siguen siendo buenas. Por un lado, los usuarios no paran de crecer. De hecho, seremos unos 19 millones de internautas españoles los que compraremos en la red este año. A esto se le suma el incremento del gasto medio de cada uno de nosotros. Si comparamos los datos de 2014 y 2017, se puede ver cómo hemos aumentado lo que gastamos en 624 euros.

Todas estas cifras hacen que más y más personas se animen a montar un negocio en línea. Pero ¿a qué requisitos legales debemos hacer frente al abrir una tienda online en España?

¿Sin tiempo para leer ahora mismo? Descárgate el artículo completo en formato PDF al final de la página y léelo con calma donde quieras, cuando quieras.

A lo largo de este post, hablaremos de cuándo es posible abrir una tienda online sin ser autónomo en España y de los impuestos a los que deberás hacer frente.

Para ir entrando en el tema, te recomendamos ver este vídeo para que te hagas una idea aproximada del presupuesto aproximado que necesitarás para crear tu tienda online:

Nota: Ten en cuenta que no somos expertos legales, así que este artículo solo tiene carácter informativo. Muy útil para tener unas nociones básicas, pero que, en ningún caso, debe tomarse como consejo legal. Por ello, te recomendamos contactar con un especialista para que atienda tus circunstancias específicas.

1. Abrir una tienda online sin ser autónomo

Crear una tienda virtual es una buena manera de conseguir unos cuantos ingresos extra, pero no siempre conseguiremos que las ventas sean suficientes para asegurar nuestra estabilidad económica. Por eso, la primera pregunta que solemos hacernos es: ¿tenemos que darnos de alta en autónomos para poder crear un negocio en internet? La respuesta es clara. Sí. Desde el primer día, incluso antes de hacer tu primera venta. Si quieres que todo sea completamente legal, tendrías que estar dado de alta en la Seguridad Social. Afortunadamente, esta afirmación viene con matices.

Si te preocupa cómo llevar la contabilidad de tu tienda, tenemos un artículo en el que te explicamos cómo establecer un sistema contable sencillo con el que empezar.

Puedes vender sin ser autónomo si cumples estos dos requisitos:

  • No desarrollas la actividad de manera habitual.
  • No es tu principal fuente de ingresos.

Lamentablemente, la ley es escasa al respecto y, en ella, no se aclara mucho más. Así que, en el caso de recibir un toque de atención, la resolución dependería de lo que dictase el inspector. (Y, por supuesto, siempre tendremos la oportunidad de interponer un recurso).

No obstante, la buena noticia es que hay varias sentencias que pueden actuar a nuestro favor. Cuando por segunda vez un tribunal se pronuncia sobre el mismo tema y sus sentencias coinciden, se crea jurisprudencia. Esto quiere decir que de producirse un tercer conflicto en torno a la misma materia, es de esperar que finalice con el mismo resultado.

En esas sentencias, se aclara que solo existe obligación de alta y cotización en el RETA si el nivel de ingresos es superior al 75% del SMI anual (Salario Mínimo Interprofesional). Y se reitera, además, la necesidad de habitualidad. Por lo que, en principio, si te encuentras dentro de este margen, estarías a salvo.

Vender online sin ser autónomo es posible siempre y cuando tus ingresos no superen el 75% del SMI anual y no sea tu actividad principal.

¿Qué tengo que hacer si quiero abrir una tienda online y ya soy autónomo?

Si ya eres autónomo y quieres crear una tienda virtual para conseguir unos ingresos extra, entonces tienes que informar a Hacienda del cambio y presentar el formulario TA-521 en la Seguridad Social.

¿Qué pasa si trabajo por cuenta ajena?

También necesitas darte de alta (aunque se aplican los mismos matices que en el caso central).

¿Y si tengo una tienda física?

Si la tienda online va a funcionar como un negocio complementario de lo que es tu tienda física, entonces tienes que darte de alta en un nuevo epígrafe del Impuesto de Actividades Económicas (IAE).

¿Y si quiero vender por internet sin ser autónomo?

Si quieres abrir una tienda online sin ser autónomo y estás completamente seguro de que no incumples los requisitos para no darte de alta en la Seguridad Social, entonces solo tendrás que hacerlo en Hacienda. Este apartado no da lugar a interpretación. Es completamente obligatorio estar al día con la Administración. Lo necesitas para poder emitir facturas y para poder justificar correctamente tus impuestos (incluso si no has generado ventas). Así que pase lo que pase tendrás que darte de alta en Hacienda aún sin ser autónomo. Para ello, deberás registrarte en el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores.

¡Ojo! Si no te das de alta como autónomo pero la Seguridad Social considera que deberías haberlo hecho, te pueden reclamar las cuotas pendientes.

Dicho esto, veamos a qué impuestos debes hacer frente:

IVA

Al comprar tu mercancía, deberás pagar el porcentaje de IVA correspondiente. Igualmente, a la hora de hacer una venta, también tendrás que cargarle el IVA a tu cliente. 

Importante: Igual que con el resto de impuestos, deberás declarar el IVA aun sin ser autónomo.

Además, hay un impuesto complementario llamado recargo de equivalencia. Para no complicar las cosas, solo tienes que saber que lo deben pagar aquellos minoristas que no modifican de ninguna manera la mercancía que compran. La cifra depende, como se puede ver en la imagen, del porcentaje de IVA pagado.

Fuente: Infoautónomos

Lo más importante sobre el recargo de equivalencia es que no podrás recuperarlo directamente cuando el cliente compre tu producto. Por eso, tienes que tenerlo en cuenta a la hora de ajustar el precio de venta, para asegurarte de que no se comerá todo tu beneficio.

¿Me puedo librar de pagar este impuesto?

Solo si en vez de darte de alta como autónomo, lo haces como una sociedad mercantil. Así, podrás deducirte el IVA y librarte de este recargo. Pero esta opción solo es aconsejable para aquellas personas con gran capital de inversión inicial. Además, en contraposición al IRPF, del que hablaremos más adelante, tendrías que pagar entonces el impuesto de sociedades.

¿Y qué pasa si mis proveedores no son españoles?

Si compras tu mercancía en la UE (ej. vendes camisetas personalizadas en Printful desde España), tendrás que pagar a Hacienda tanto el IVA como el recargo de equivalencia. Sin embargo, no tendrás que cobrarlo a tus clientes.

Fuera de la UE, funciona de manera similar. Solo que tus proveedores tienen que venderte la mercancía sin IVA para que tú puedas pagarlo en la aduana, junto con el recargo de equivalencia.

¡Ojo al elegir a tus proveedores! Sería una pena empezar a hacer dropshipping en España sin ser autónomo y que tus distribuidores se queden sin stock en menos de una semana, por ejemplo.

IRPF

Por último, al igual que con una tienda física, también tendrás que pagar una cantidad determinada en concepto de IRPF. La cifra variará en función a la base liquidable generada, tal y como puedes ver en la tabla.

De forma trimestral, tendrás que informar a Hacienda de tus ingresos. Y de manera anual, en la declaración de la renta tributarás según tus rendimientos netos, como el resto de autónomos.

¡Y esto es todo! Como ves, abrir una tienda online sin ser autónomo es posible. Aunque, tal vez, no sea del todo recomendable. Y en todo caso, tendrás que darte de alta en Hacienda aún sin ser autónomo.

Descárgate el artículo completo a continuación para asegurarte de que no se te escapa ningún punto esencial.

¿Tú qué opinas? ¡Tal vez quieres contarnos tu experiencia en un comentario! 

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Ana es una inquieta trotamundos en busca de nuevas experiencias. Sus tres grandes pasiones son: la comida, los viajes y el marketing. Por ese orden.
    1. Gemma Gálvez

      ¡Hola Angeles! Por parte de Printful no hay ningún problema. Deberías contactar con un asesor para ver cómo pagar tus impuestos únicamente.

  1. The Inkmortal

    Gracias por el artículo, está muy informativo pero siento que solo aplica a España. Ahora bien, si quiero abrir una tienda online y aceptar pedidos de cualquier parte del mundo, debo aprenderme la legislación tributaria de cada país? O hay alguna forma en la que Printful automáticamente retenga los impuestos y se las arregle con las leyes de cada país?
    O eso se puede hacer desde la plataforma de e-commerce que utilicemos como Shopify o Etsy?
    Muchas gracias

    1. Gemma Gálvez

      ¡Hola! Printful no se hace responsable de los impuestos que tengas que pagar por tus ventas. Es siempre responsabilidad del emprendedor estar al día de sus obligaciones fiscales. Por eso siempre recomendamos que te pongas en contacto con un especialista, para que te ayude con la legislación correspondiente a tu caso 🙂

  2. Alberto

    Hola! Me gustaría saber si puedo crear mi tienda online para trabajar en mi tiempo libre, ya que soy trabajador de una empresa y estoy asegurado, también sería necesario ser autónomo? Gracias.

    1. Gemma Gálvez

      ¡Hola! No es necesario ser autónomo si no es tu fuente principal de ingresos. De todos modos, siempre es aconsejable contactar con un asesor, ya que esto puede depender de tu caso.

  3. Sara

    Buenas tardes Me estoy planteando vender productos y es la primera vez que lo hago que es lo que tengo que hacer no quiero ser autónoma

    1. Gemma Gálvez

      ¡Hola! Para no tener que hacerte autónoma, tu tienda online no debería ser tu fuente principal de ingresos. Lo mejor es que consultes con un asesor legal para que te ayude con tu caso específico.

      Puedes ver en este artículo todo lo que necesitas para empezar a vender online. ¡Suerte!

  4. Alba

    ¡Hola! Tengo una duda, ¿cómo me inscribo en el censo? Quiero vender mis ilustraciones pero no son mi fuente principal de ingresos, por lo que no tendría que hacerme autónoma pero aún así inscribirme. ¿Hay algún enlace directo a un formulario? He estado dando vueltas pero la web de la AEAT ya me complica la vida como para hacer la declaración como para encontrar algo nuevo ahora! haha

    Quiero felicitaros por el artículo, está genial escrito y me ha aclarado muchas dudas. ¡Sino este comentario sería mucho más largo!
    ¡Muchas gracias!

    1. Gemma Gálvez

      ¡Hola! Gracias por tus palabras. Desafortunadamente no podemos ayudarte. Lo mejor es que contactes con un asesor para que te guíe 🙂

  5. Adriyem

    Buenas, tengo una pregunta.
    Soy ilustrador y estoy haciendo mi marca de ropa con productos de printful para empezar a darle salida.
    Tengo una pagina conectada a printful y cuando creo el producto y lo enlazo con mi tienda online el precio ya aparece con el IVA.
    Por lo tanto, No vendo yo directamente el producto, lo hago con printful, ya que mi web es solo intermediario y los productos se crean y venden en printful. Además de llevar el IVA incluido.
    ¿Tendria yo que declarar un IVA a parte de las ganancias que obtengo?
    Espero que se entienda la pregunta ☺️
    Un saludo!

  6. Cristina

    Hola,

    Trabajo por cuenta ajena 40 horas semanales y realizó manualidades en casa puntualmente y las quiero vender por internet. Entiendo que como no es mi actividad habitual y ya estoy dada de alta en la seguridad social no es necesario hacerme autónoma, solo debería darme de alta en hacienda y pagar los impuestos de lo que vendo. Estoy en lo correcto? Gracias.

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