Este artículo no constituye consejo legal profesional. Te recomendamos encarecidamente que consultes con un especialista para conocer tus obligaciones fiscales. Además, ten en cuenta que se basa en la legislación vigente en España y que algunos de los requisitos mencionados no aplican para otros países.
El comercio electrónico es una de las actividades económicas más atractivas para emprender hoy en día.
Montar un negocio online es tanto una oportunidad de autoempleo como una alternativa para quienes se plantean ganar un dinero extra sin dejar su trabajo. Y es por eso que muchos se preguntan si es posible abrir una tienda online en España sin ser autónomo.
El Print on demand o impresión bajo demanda es un modelo de producción con el que puedes crear productos únicos y comercializarlos sin invertir en stock. Esto facilita que, por ejemplo, puedas diseñar camisetas, añadirlas a tu tienda en un tiempo récord y pagar por ellas solo después de que tus clientes las compren. Además, es tu socio de impresión bajo demanda el que se ocupa de la producción y logística de los pedidos.
Te ayudamos a gestionar tu negocio online de la forma más sencilla
El ecommerce ofrece mucha flexibilidad a la hora de emprender, pero también está sujeto a un marco legal, como cualquier otra industria. Y aunque la legislación en materia digital todavía tiene lagunas, si quieres que tu negocio online sea legal en España, tendrás que darte de alta como autónomo o crear una sociedad del tipo que más te convenga.
En este artículo te explicamos por qué abrir una tienda online es un modelo de negocio con futuro a la hora de emprender. También qué requisitos legales debes cumplir como autónomo en España si vas a dedicarte al comercio electrónico.
Por qué emprender online en España
A diferencia de otros modelos, un negocio de ecommerce puede gestionarse desde casa (o cualquier otro lugar del mundo con conexión a internet), en cualquier momento del día y temporada del año. Esa comodidad y flexibilidad son especialmente estimulantes para los nuevos emprendedores digitales.
Por si fuera poco, la venta online (sobre todo, si se trata de un negocio de dropshipping) requiere menos inversión y gastos fijos que la venta física. Y, según el sector, también mucho menos tiempo de tramitar permisos, licencias y trámites burocráticos.
Por todo esto, abrir una tienda online implica menos riesgos y es mucho más ágil y sencillo que plantearse subir la persiana de una tienda física.
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Algunos datos de la industria del ecommerce en España
Según un informe de CBRE, se prevé que en 2025 el sector online represente un 14% de todas las ventas en España. Se trata de una cuota superior a la esperada en otros mercados y con un gran margen de mejora si se compara con otros países a la cabeza en el ecommerce, como Corea del Sur, China o Estados Unidos.
Todas estas cifras hacen que cada vez más personas se animen a montar un negocio en línea. Pero ¿qué tienes que tener en cuenta si quieres abrir un negocio online como autónomo en España? ¿Es posible hacer dropshipping desde casa? ¿Y qué requisitos e impuestos hay que asumir?
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Crear una tienda online sin ser autónomo: ¿es posible?
Crear una tienda virtual es una buena manera de conseguir ingresos extra, pero no siempre es fácil conseguir que las ventas vayan bien desde el primer momento. Por eso, muchos emprendedores principiantes se plantean si les compensa darse de alta como autónomos.
Ahorrarse la cuota de autónomos puede sonar tentador. Sin embargo, no es lo más aconsejable si quieres evitarte problemas jurídicos y económicos en el futuro y, de rebote, una crisis de reputación para tu marca.
Para ejercer una actividad económica por tu cuenta, desde el primer día e incluso antes de hacer tu primera venta, tendrás que darte de alta tanto en Hacienda como en la Seguridad Social.
La legislación sobre autónomos tiene lagunas y puede ser interpretada de varias formas, como veremos más adelante. Por eso, nuestro consejo es que, para empezar con buen pie, busques orientación legal personalizada. De ser posible, de asesores especializados en tu sector y nicho de mercado, ya que podría haber normas o impuestos específicos que deberías tener controlados.
Cómo hacerse autónomo en España paso a paso: requisitos legales
Registrarse en el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores de la Agencia Tributaria es imprescindible para poder emitir facturas y estar al corriente en el pago de impuestos.
Asimismo, darse de alta en el RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos) es necesario para no caer en la economía sumergida y tener acceso a las prestaciones de la Seguridad Social. ¡Te contamos cómo cumplir con estos y otros requisitos!
Date de alta en la Seguridad Social
El primer paso para darse de alta como autónomo es presentar el modelo TA.0521 ante el Régimen Especial Trabajadores Autónomos de la Seguridad Social.
En 2022, la cuota mínima de autónomos a la Seguridad Social es de 294 euros mensuales. Esta cantidad corresponde a la cotización por una base mínima de 960,60 euros al mes.
Para incentivar a muchos autónomos a dar el paso de emprender, en los últimos años se han creado bonificaciones muy interesantes, como la famosa tarifa plana de 60 euros mensuales para los dos o tres primeros años.
Date de alta en Hacienda
Registrarse como trabajador autónomo (o como empresa) ante la Agencia Tributaria es un trámite imprescindible para iniciar cualquier actividad económica y poder emitir facturas.
Para ello, basta con presentar los modelos 036 o 037 de Hacienda. Ambos sirven para solicitar el registro en el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores, aunque el modelo 036 es universal y el modelo 037 es una versión simplificada que solo aplica en algunas circunstancias.
Por ejemplo, si vas a abrir un ecommerce y/o tienes pensado vender en más países europeos, necesitarás entregar el modelo 036. De lo contrario, no podrás tramitar tu número VAT, el equivalente europeo al NIF que vas a necesitar para poder declarar impuestos en el marco comunitario.
Uno de los campos más relevantes que tendrás que completar en estos documentos es el epígrafe del IAE (Impuesto sobre Actividades Económicas) que mejor encaje con tu negocio. De ello dependerá el tipo de IVA aplicable o que estés obligado o no a retener IRPF en tus facturas.
Realiza los trámites adicionales según el caso
Si además de un negocio online, vas a abrir una tienda física, también tendrás que tramitar todas las licencias de apertura que requieran las autoridades municipales y autonómicas donde vayas a tener actividad.
Lo saben quienes han pasado por la aventura de abrir un establecimiento de cara al público. Esta parte es uno de los procesos más costosos y tardíos, por lo que vale la pena investigar con antelación qué documentación técnica, cuánto tiempo y cuántos recursos necesitarás.
De igual manera, si darás empleo a más personas, también tendrás que comunicar la apertura de tu centro de trabajo al organismo autonómico competente en materia de empleo.
Ten en cuenta los Impuestos que tendrás que retener y/o declarar
A la hora de vender tus productos en línea, no hay que pasar por alto los impuestos, cuya cuantía dependerá de tu actividad y de tus ingresos. Estos son los más relevantes.
El IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) es una tasa que debes pagar a tus proveedores y que tendrás que cobrar a tus clientes. Sin embargo, es un importe que ni a tus proveedores ni a ti os pertenece. Grava las mercancías que compras y los productos que vendes a tus clientes, pero ten en cuenta que, en definitiva, esos importes son de Hacienda. O lo que es lo mismo, cada vez que cobras el IVA a tus clientes, eres una especie de “hucha” para la Agencia Tributaria, a la cual tienes que liquidar mensual o trimestralmente.
Considera que, dentro del IVA, también hay un régimen especial llamado “recargo de equivalencia”. Este afecta solo a aquellos minoristas que revenden, sin transformación alguna, las mercancías que compran. En caso de que tus productos sean diseñados y gestionados por Printful, no tendrás que facturar con recargo de equivalencia, ya que con tu nuevo diseño modificas el producto base.
El IRPF es un impuesto que deben declarar tanto los trabajadores autónomos como los empleados por cuenta ajena que gestionan una tienda online, aunque esta no sea su actividad principal. El importe del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) dependerá de la base liquidable general, tal y como puedes ver en la tabla de arriba.
A diferencia del resto de personas físicas, los autónomos tienen que declararlo trimestralmente a Hacienda, además de presentar anualmente la declaración de la renta por sus rendimientos netos. Como autónomo o aspirante a serlo, seguro habrás oído hablar de las retenciones del IRPF en las facturas. Lo cierto es que cuando se trata de un ecommerce de venta de productos a consumidor final, en raras ocasiones tendrás que emitir facturas incluyendo una retención de IRPF. Sin embargo, si tienes dudas, considera pedirle a un asesor profesional que revise tu caso en específico.
Otros impuestos
Impuesto sobre Sociedades: aplica solo para empresas jurídicamente constituidas como sociedades y tiene una tasa general del 25% sobre el beneficio neto, que puede ser mayor o menor según las circunstancias. Tasas de aduana: son aranceles con los que se grava la importación de un producto desde el extranjero (en el caso de la Unión Europea, desde países extracomunitarios). Estos impuestos fronterizos, habituales en el comercio internacional, varían según el tipo de mercancía y precio. Aunque suelen recaer en los clientes, es importante conocer las tasas de aduana de los productos de tu ecommerce.
Consulta la normativa legal para tiendas online en España
Ley Orgánica de Protección de Datos y Garantía de Derechos Digitales: dibuja los límites del uso de datos de los usuarios a nivel nacional. Entre otros, obliga a los sitios web a tener un consentimiento expreso de sus usuarios y clientes para tratar sus datos. También les exige inscribir sus ficheros de datos en la Agencia Española de Protección de Datos.
A diferencia del resto de personas físicas, los autónomos tienen que declararlo trimestralmente a Hacienda, además de presentar anualmente la declaración de la renta por sus rendimientos netos.
Preguntas frecuentes sobre autónomos y emprendedores
Tal vez estés dándole vueltas a crear una tienda en Shopify o a imprimir tus diseños en productos que después pondrás a la venta en Amazon o cualquier otro marketplace. Lo lógico es que tus ingresos se tomen un tiempo para despegar.
Es por eso que muchos de quienes empiezan a vender por internet y de manera esporádica se preguntan si les compensa pagar las cuotas mensuales de autónomo.
A continuación puedes encontrar respuesta a las preguntas más frecuentes de otros emprendedores a propósito del alta como autónomos en España.
¿Tienes las mismas dudas que otros autónomos?
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Con toda esta información, ahora toca ponerse manos a la obra. ¿Y si empiezas por crear y configurar tu tienda online para poder llenarla de productos que enamoren a tus clientes?
Descárgate el artículo completo a continuación para asegurarte de que no se te escapa ningún punto esencial.
¿Tú qué opinas? ¿Te ha quedado alguna duda? ¡Cuéntanos tu experiencia en un comentario!
Beatriz es periodista y especialista en marketing de contenidos en Printful. En sus artículos, además de consejos e ideas inspiradoras para tu marca, tal vez intuyas su (sana) obsesión por buscar y concentrar la información más útil para tu negocio. ¡Ah! También es un poco friki de la ortografía...
Beatriz es periodista y especialista en marketing de contenidos en Printful. En sus artículos, además de consejos e ideas inspiradoras para tu marca, tal vez intuyas su (sana) obsesión por buscar y concentrar la información más útil para tu negocio. ¡Ah! También es un poco friki de la ortografía...
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